¿Qué es un SAR?

Un “Informe de actividad sospechosa” o SAR (por sus siglas en ingles) es un documento presentado por los bancos o cualquier negocio de servicios monetarios (“MSB” por sus siglas en ingles) que ayuda a las autoridades financieras a supervisar transacciones ilegales.

Según la Red de Ejecución de Delitos Financieros de EE. UU. (FinCEN), los SAR son parte de las regulaciones contra el lavado de dinero y cubren actividades inusuales o sospechosas que podrían indicar transacciones ilícitas o delictivas. Los clientes no son informados cuando se presenta un SAR. La Ley de Secreto Bancario de EE. UU. (Bank Secrecy Act “BSA”) exige que las entidades financieras de EE. UU. Ayuden a las agencias gubernamentales a detectar y prevenir el lavado de dinero y otros delitos financieros. Bajo el “BSA”, las instituciones financieras (bancos, compañías fiduciarias, aseguradoras, MSB) deben saber quiénes son sus clientes y deben mantener registros de sus transacciones, así como verificar y reportar comportamientos o actividades inusuales.

Las Autoridades Financieras usan los SAR para identificar a los clientes involucrados en actividades de lavado de dinero, fraude o financiamiento del terrorismo. La evasión fiscal también es motivo para presentar SAR. En los EE. UU., Los SAR deben presentarse ante el FinCEN, una división del Departamento del Tesoro de los EE. UU.

Otros países tienen sus propios reguladores financieros. Los SAR se presentan ante la Agencia Nacional de Delitos (NCA) en el Reino Unido y el Centro Australiano de Análisis e Informes de Transacciones (AUSTRAC) en Australia. Por ejemplo, el equivalente filipino del SAR es el Informe de transacciones sospechosas (STR). Los bancos, las compañías de seguros y las empresas de envío de dinero deben presentar este documento al Consejo contra el lavado de dinero (AMLC).

¿Cuándo se requiere un informe de actividad sospechosa?

Los criterios para proporcionar un SAR difieren de un país a otro e incluso de una institución a otra, dependiendo de la naturaleza de la actividad sospechosa y los detalles de la transaccion. En los Estados Unidos, FinCEN requiere un informe de actividad sospechosa en algunos casos. Primero, si las instituciones financieras creen que un empleado está involucrado en actividades con información privilegiada, deben presentar un informe. Sin embargo, no se limita solo a los empleados. Las instituciones financieras también monitorean las transacciones de los clientes. Si se detecta un posible lavado de dinero o violaciones de la BSA, se requiere un informe. La piratería informática y los clientes que operan un negocio de servicios monetarios sin licencia también desencadenan una acción. Una vez que se detecta una posible actividad delictiva, el SAR debe presentarse dentro de los próximos 30 días. Si se necesitan más pruebas, como la identificación de un sujeto involucrado, hay disponible una extensión que no exceda los 60 días. Finalmente, las presentaciones de SAR deben conservarse durante cinco años a partir de la fecha de presentación. El incumplimiento de cualquiera de estas regulaciones puede resultar en sanciones civiles y penales, incluidas multas sustanciales, restricciones reglamentarias, pérdida de los estatutos bancarios e incluso el encarcelamiento.

Un SAR puede cubrir cualquier transacción con cualquiera de las siguientes características, por ejemplo:

• No tiene ninguna obligación legal o comercial, propósito o justificación económica;
• El cliente no tiene una identificación adecuada;
• El monto no corresponde a la capacidad comercial o financiera del cliente;
• Se ha estructurado para evitar requisitos de informes
• Se desvía del perfil del cliente y / o de las transacciones pasadas del cliente
• Está relacionado con cualquier actividad ilegal, cualquier actividad de lavado de dinero o cualquier delito que se haya cometido, se esté cometiendo o esté a punto de cometerse

¿Qué instituciones deben estar al tanto de los informes de actividades sospechosas?

Muchos tipos diferentes de industrias financieras requieren informes SAR, incluidos bancos y cooperativas de crédito, corredores de acciones y fondos mutuos y diversas empresas de servicios monetarios (empresas de cambio de cheques, proveedores de giros postales, etc.). Los concesionarios, las compañías de seguros y aquellos involucrados en el negocio hipotecario, todos se rigen por las estipulaciones del BSA. Si existe una oportunidad para el lavado de dinero, la evasión de impuestos o el financiamiento delictivo dentro del negocio diario de la institución, la organización y sus empleados deben conocer las reglas y regulaciones en torno a los informes de actividades sospechosas.

¿Quién puede denunciar una actividad sospechosa?

Un informe de actividad sospechosa puede comenzar con cualquier empleado de una institución financiera. Los empleados generalmente están capacitados para señalar e investigar actividades sospechosas. Por ejemplo, si un empleado nota una transferencia anónima de dinero fuera del país o movimiento de grandes cantidades de dinero o cualquier transacción sospechosa debe comunicarlo a los supervisores que deciden si presentan un informe o no. Si bien la mayoría de los SAR provienen del sector financiero, las fuerzas del orden, los trabajadores de seguridad pública, los funcionarios de la ciudad o el estado, los propietarios de negocios e incluso el público en general pueden presentar un informe de actividad sospechosa. El informe funciona de la misma manera que lo hace con los asuntos financieros. Ya sea que se trate de un asunto financiero o relacionado con la seguridad nacional, un informe de actividad sospechosa finalmente circula a las agencias locales, estatales y federales mediante el uso de centros de fusión. Estos centros ponen la información a disposición de cualquier otra agencia que pueda verse afectada por la actividad señalada.