Esta comunicación actualiza la Notificación COVID-19 de FinCEN del 16 de marzo de 2020. Hay información adicional para ayudar a las instituciones financieras a cumplir con sus obligaciones con respecto al BSA (Bank Secrecy Act) durante la pandemia COVID-19, así como también se anuncia una forma de contacto directo para asuntos urgentes relacionados con COVID-19. FinCEN reconoce que las instituciones financieras afrontan grandes retos relacionados con la pandemia de COVID-19. Conjuntamente, se compromete a promover el éxito de la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica de Coronavirus (CARES Act). Por lo tanto, FinCEN expondrá más información, según corresponda, a medida que se implemente el Act CARES y surjan preguntas.

Cumplimiento de las obligaciones del BSA

Es importante que todas las instituciones financieras continúen su enfoque basado en el riesgo y mantengan sus obligaciones con el BSA, así como también, estén tomando medidas para salvaguardar a los empleados y sus familiares como respuesta a combatir la actual pandemia del COVID-19. Debido a dicha pandemia, se han creado numerosos desafíos para cumplir con ciertas obligaciones, incluido la presentación a tiempo de reportes y requisitos de BSA. Por lo tanto, FinCEN continuará en contacto con las diferentes entidades reguladoras e instituciones financieras para garantizar el cumplimiento del BSA y emitirá nueva información adicional según corresponda.

Requisitos de recopilación de información sobre propiedad beneficiaria para clientes existentes

Uno de los componentes principales del CARES Act es el Programa de Protección de Cheques de Pago (PPP por sus siglas en ingles). Para las instituciones de depósito elegibles aseguradas federalmente y las cooperativas de crédito aseguradas federalmente, los préstamos PPP para clientes existentes no requerirán una nueva verificación bajo los requisitos aplicables de BSA, a menos que el enfoque de cumplimiento de BSA basado en el riesgo de la institución indique lo contrario.

Para los préstamos que no son de PPP, FinCEN recuerda a las instituciones financieras el fallo de FinCEN del 7 de septiembre de 2018 (FIN-2018-R004) que ofrece cierto alivio excepcional a los requisitos de beneficiarios reales. En la medida en que la renovación, modificación, reestructuración o extensión para clientes de entidades legales existentes se encuentre fuera del alcance de esa decisión, FinCEN reconoce que un enfoque basado en el riesgo adoptado por las instituciones financieras puede ocasionar demoras razonables en el cumplimiento.

FinCEN continuará evaluando enfoques razonables basados ​​en el riesgo para las obligaciones de BSA y emitirá más información, según corresponda, particularmente a medida que se implemente el CARES Act.

Reportes Obligatorios del BSA y actualizaciones para la presentación de los reportes CTR (Currency Transaction Report)

FinCEN ha obtenido información de ciertas instituciones financieras sobre las dificultades para cumplir con ciertas obligaciones de BSA, incluidos los requisitos de tiempo para ciertas presentaciones de reportes. En respuesta a estas preocupaciones, FinCEN reconoce que ciertos requisitos de tiempo reglamentarios con respecto a los informes de BSA pueden ser difíciles durante la pandemia de COVID-19 y que puede haber algunos retrasos razonables en el cumplimiento. Por tal motivo, FinCEN suspende la implementación de la resolución del 6 de febrero de 2020 (FIN-2020-R001) sobre las obligaciones de presentación de CTR al informar transacciones que involucran a propietarios únicos y entidades que operan bajo un nombre “DBA” (la “Dedición 2020”) hasta nuevo aviso. Posteriormente, se indicará  más información sobre la presentación de los reportes CTR en un momento apropiado con períodos de implementación razonables.

Hasta que se emita nueva información, las instituciones financieras deben continuar informando transacciones que involucren a propietarios únicos y DBA bajo práctica previa. Las instituciones financieras que ya han realizado los cambios necesarios para cumplir con la Decisión 2020 no necesitan volver a la práctica anterior y pueden informar los CTR de acuerdo con la decisión ahora suspendida.

Nuevo mecanismo de contacto en línea FinCEN COVID-19

Es importante notificar que FinCEN ha creado un mecanismo de contacto en línea específico para COVID-19, a través de una categoría desplegable específica, para que las instituciones financieras se comuniquen con las preocupaciones relacionadas con FinCEN COVID-19 mientras cumplen con sus obligaciones BSA. Las instituciones financieras que deseen comunicar tales inquietudes relacionadas con COVID-19 a FinCEN deben ir a www.fincen.gov/contact y seleccionar «COVID19» en la lista desplegable en “Subject”. FinCEN revisará las comunicaciones relacionadas con COVID-19, sin embargo, debido al alto numero de dichas comunicaciones, FinCEN  solo puede responder a través de un mensaje automatizado que confirma la recepción de las comunicaciones. Finalmente, se exhorta a las instituciones financieras a mantener informado a FinCEN y sus reguladores funcionales u otra autoridad examinadora de BSA a medida que cambien sus circunstancias.

Fomento de esfuerzos innovadores y otros recordatorios

FinCEN alienta a las instituciones financieras a considerar, evaluar e implementar de manera responsable enfoques innovadores para cumplir con sus obligaciones de cumplimiento con el BSA / anti lavado de dinero, a fin de fortalecer aún más el sistema financiero contra la actividad financiera ilícita y otros fraudes relacionados. Además, FinCEN recuerda a las instituciones financieras la Declaración conjunta del 3 de diciembre de 2018 sobre los esfuerzos innovadores para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo emitida por la Junta de Gobernadores del Sistema de Reserva Federal, la Corporación Federal de Seguro de Depósitos, FinCEN, la Administración Nacional de Cooperativas de Crédito, y la Oficina del Contralor de la Moneda.

Tal como dice el Aviso COVID-19 del 16 de marzo de FinCEN, se recuerda a las instituciones financieras que revisen la información de otras entidades reguladoras relevantes a medida que estén disponibles las actualizaciones, también, se alerta sobre estafas impostoras, de inversión, de productos y uso de información privilegiada. Se aconseja a las instituciones financieras que permanezcan alertas ante transacciones maliciosas o fraudulentas similares a las que ocurren después de desastres naturales, como las descritas en el aviso de FinCEN, FIN-2017-A007, «Asesoramiento a instituciones financieras sobre fraude relacionado con desastres», incluido el fraude de beneficios, el fraude de beneficencia y el fraude cibernético. FinCEN continuará monitoreando la Emergencia Nacional COVID-19 y divulgará información actualizada para las instituciones financieras según corresponda.